http://www.ras.ru/digest/showdnews.aspx?id=ed129af6-2f56-4b51-aca1-f57084e683c6&print=1&ys clid=lu8yhmuh6c42352718© 2024 Российская академия наук
На проведенной в Москве осенью 2022 года серии научно-практических конференций неоднократно отмечалось, что в последние годы все больше внимания российской и зарубежной научной общественностью уделяется развитию методологических подходов «Environment – Social - Governance» (ESG). Оптимизация экологического, социального и корпоративного управления позволит повысить эффективность предприятий в различных отраслях науки и производства, в частности, в академических институтах и на промышленных предприятиях – например, в корпорациях в сфере связи, ОПК, ТЭК, АПК, транспорта.
Рассмотрим ESG-технологии более подробно, не повторяя уже известные определения, но фокусируя внимание на важных вопросах. В аббревиатуре «ESG» буква «E» означает участие в проектах по защите окружающей среды и, соответственно, в экологических критериях их оценки: «E» включает в себя не только энергию, которую предприятие или организация потребляет, но и отходы, которые она выбрасывает (выводит) в окружающую среду, а также ресурсы, которые ей необходимы, и последствия их использования в результате. Не в последнюю очередь литера «E» охватывает выбросы углерода и изменение климата. Каждая организация (например, академический институт или промышленная корпорация) активно использует энергию и ресурсы; она влияет на окружающую среду и, соответственно, также подвергается ее влиянию. В аббревиатуре «ESG» буква «S» означает социальные критерии: они касаются отношений компании и ее возрастающей репутации, которую она поддерживает среди людей и учреждений в профессиональных сообществах, где ведется и развивается ее деятельность. Также «S» включает трудовые отношения, разнообразие и инклюзивность. Наконец, третья литера «G» означает управление — под ней в данном контексте понимается внутренняя система практик, средств контроля и процедур, которые предприятие или организация принимает для самоуправления, принятия эффективных решений, соблюдения Закона и соответствия запросам всех внешних заинтересованных сторон. Каждое предприятие (например, академический институт или промышленное производство), являющееся результатом совокупности юридических действий, нуждается в управлении, но критерии управления могут со временем изменяться!
Обсуждая вопросы оптимального экологического, социального и корпоративного управления для повышения эффективности функционирования, необходимо отметить, что в концепции «ESG» все его элементы «Environment», «Social» и «Governance» тесно взаимосвязаны и многократно переплетаются. Например, социальные критерии часто пересекаются с экологическими критериями и корпоративным управлением, когда компании и корпорации стремятся соблюдать экологические Законы и соответствовать требованиям к устойчивости.
На серии научно-практических конференций в Москве осенью 2022 года по практическим кейсам для оптимального экологического, социального и корпоративного управления для повышения эффективности функционирования предприятий и организаций неоднократно отмечалось, что в августе 2019 года на Круглом столе деловых кругов США было анонсировано новое заявление, в котором подтверждалась приверженность наукоемкого бизнеса интересам широкого круга заинтересованных сторон, включая клиентов, сотрудников, поставщиков, сообщества и акционеров. Инвестиции, ориентированные на ESG, переживают эпохальный период стремительного роста: глобальные устойчивые капиталовложения в ESG в настоящее время превышают 30 триллионов долларов США, что на 68% больше, чем в 2014 году, и в десять раз выше по сравнению с 2004 годом!
Обсуждая вопросы ускорения развития российских отраслей и промышленных высокотехнологичных наукоемких производств (среди которых немало промышленных предприятий, давно и плодотворно сотрудничающих с академическими институтами), спикеры секционных заседаний на конференциях отмечали, что ускорение в сфере восприятия ESG-подходов вызвано повышенным вниманием мирового научного общества, органов законодательной и исполнительной власти и всего спектра потребителей к более широкому влиянию компаний и корпораций, а также инвесторов и руководителей, которые осознали, что предложение ESG может гарантировать долгосрочное успешное развития предприятий и организаций. Нарастающие в мире масштабы инвестиционного роста в сфере ESG свидетельствуют о том, что ESG — это не новомодный тренд, а долгосрочная стратегия развития мировой финансово-экономической системы, и подавляющее большинство военных и гражданских компаний и корпораций во всем мире стремятся ему соответствовать. Согласно ESG-подходам, для корпораций и компаний, внедряющих ESG-практики в промышленное производство, банки предоставляют более дешевые (под меньший процент!) и долгие (на гораздо больший срок!) кредиты и займы, по сравнению с теми компаниями, которые ESG-технологии не внедряют!
Разбирая ситуацию более глубоко, необходимо обратить внимание на весьма важный факт: ESG-инициативы – это не только отражение ситуации с мировым изменением климата, но и конструирование нового типа отношений социально-ответственного бизнеса со всеми членами сообщества. Для владельцев промышленных предприятий и руководителей научных организаций актуален вопрос: «Насколько важно предложение ESG для крупных компаний и корпораций с финансовой точки зрения»? Ведь согласно экспертным оценкам, ESG связана с инвестированием пятью важными направлениями: содействие росту выручки, снижение затрат, минимизация вмешательства регулирующих и юридических органов, повышение производительности труда и оптимизация инвестиций и капитальных затрат. Некоторые из перечисленных мейнстримов имеют существенное доминирование в определенных отраслях или секторах (например, ТЭК, ОПК), но другие в силу специфических особенностей будут доминировать в конкретных мировых географических регионах. Тем не менее, руководителям (например, академических институтов или промышленных предприятий) для развития возглавляемых ими структур необходимо учитывать все пять способов независимо от предлагаемых бизнес-моделей или местоположения компании или организаций. Рассмотрим все перечисленные пять направлений более подробно.
Первое направление – рост выручки: пакетное предложение ESG помогает военным и гражданским компаниям и научным предприятиям и корпорациям осваивать новые рынки и закреплять свое присутствие на существующих. Если органы законодательной и исполнительной власти доверяют корпоративным субъектам, то они с высокой степенью вероятности предоставят им доступ, разрешения и все необходимые лицензии, которые откроют дополнительные возможности для роста объемов производства и капиталовложений, например, новые крупные научно-образовательные и промышленно-технологические гражданские и оборонные заказы, дешевые кредиты, льготы и преференции для развития производства. Например, в ходе недавно реализованного масштабного государственно-частном инфраструктурного проекта в Лонг-Бич (штат Калифорния, США), коммерческие компании, отобранные для участия в реализации ряда инвестиционных проектов и внедрении инновационных практик, были, прежде всего, протестированы на основе результатов их предыдущих проектов в сфере устойчивого развития. Компаниям и корпорациям, активная деятельность которых по взаимодействию с общественностью воспринималась научным сообществом и социальными структурами как полезная, было легче получать ресурсы без масштабного планирования или оперативных задержек (например, корпорациям в сфере ТЭК). Эти компании добились высокой общественной оценки, чем их конкуренты с более низким социальным капиталом, в итоге их развитие значительно ускорилось. Но ESG-подходы могут существенно влиять и на потребительские предпочтения. Например, исследование международной консалтинговой компании «McKinsey & Company» показало, что согласно экспертным оценкам, компании готовы сами платить за то, чтобы «стать более экологичными»! Из этого следует важный вывод – наблюдаемая трансформация мировой финансово-экономической системы является долгосрочным (!) трендом, и в первую очередь крупные банки (например, «СБЕР», «ВТБ», «ГПБ», «НОВИКОМ», «ПСБ») уже давно начали подготовительные процедуры для соответствия изменяющимся требованиям, а ряд банков уже запустил приоритетные инновационные и инвестиционные проекты, в частности, по финансированию в сфере ТЭК, транспорта и телекоммуникаций. Поскольку российский ОПК поставляет высокотехнологичную наукоемкую продукцию по зарубежным контрактам, важно учитывать, что хотя на практике возможны расхождения в экспертных оценках, но среди клиентов, которые отказываются платить даже на 1% больше за поставки продукции, было выявлено, что более 70% крупнейших потребителей, опрошенных в отношении закупок в различных отраслях, заявили, что они будут платить дополнительные 5% за получение экологически чистого продукта, если он будет соответствовать тем же стандартам производительности, что и неэкологичная альтернатива! Объяснение простое: в отчет от покупателя банку пойдет информация о закупке на заемные средства более дорогого, но гораздо более чистого в экологическом смысле продукта, и дешевые длинные деньги (т.е. кредит на больший срок под меньший процент) компенсирует затраты и расходы многократно! В другом исследовании почти половина (44%) опрошенных научно-производственных компаний назвали ESG возможностями для бизнеса и стимулом роста для запуска своих новых инновационных и инвестиционных проектов и программ долгосрочного устойчивого развития. Конкретный пример: когда компания «Unilever» разработала марку жидкости для мытья посуды «Sunlight», которая потребляла гораздо меньше воды, чем другие ее бренды, продажи «Sunlight» и других водосберегающих продуктов «Unilever» опережали рост категории более чем на 20% на нескольких рынках, где наблюдался дефицит воды! Другой пример из сферы ТЭК: афинская компания «Neste», основанная как традиционная нефтеперерабатывающая компания более 70 лет назад, в настоящее время получает более двух третей своей прибыли не от традиционного бизнеса, а от продажи возобновляемых видов топлива и экологически чистых продуктов! Российские компании в сфере ТЭК также активно осваивают альтернативную энергетику: например, рассматривая данный долгосрочный ESG-тренд на мировом рынке, важно отметить, что поставка топлив (например, для заправки авиационных, водных и других типов транспортных средств) тоже становится экологически чистой!
Второй мейнстрим – снижение затрат: поскольку ESG-технологии также могут существенно снизить затраты, то, помимо других явных преимуществ, эффективное внедрение ESG может помочь в борьбе с растущими операционными расходами (такими как стоимость сырья и реальная стоимость воды или углерода), которые, как показало другое исследование «McKinsey & Company», могут повлиять на операционную прибыль почти на 60 %! Например, согласно экспертным оценкам, при анализе относительной эффективности использования ресурсов научно-производственных компаний и промышленных корпораций в различных секторах была обнаружена значительная взаимосвязь между эффективностью использования ресурсов и финансовыми показателями (например, количество энергии, воды и отходов, используемых по отношению к выручке при создании инновационного продукта). В ходе научного исследования также были выявлены научные компании и промышленные корпорации, которые добились высоких результатов — именно те предприятия и организации, которые существенно продвинулись в своих стратегиях устойчивого развития. Известный пример: компания «3M» проводит активную работу по минимизации экологических рисков и с момента введения в 1975 году своей программы «Предотвращение загрязнения окружающей среды» (3Ps), предотвращая загрязнение путем изменения рецептур продуктов, улучшения производственных процессов, модернизации оборудования и технического перевооружения, а также переработки и повторного использования отходов производства сэкономила 2,2 миллиарда долларов США! Другое предприятие, их партнер, также добилось экономии почти на 180 миллионов долларов ежегодно благодаря ESG-инициативам по бережливому производству, направленным на улучшение профилактического обслуживания, повышения качества управления складскими запасами (внедрение ERP и смежных информационных систем), а также решение проблемы энергопотребления и утилизации промышленных отходов. Наконец, пример из отрасли производства электромобилей: компания «FedEx» переводит весь свой парк из 35 000 автомобилей на электрические или гибридные двигатели, уже на сегодняшний день переоборудовано более 20 %, что позволило сократить расход топлива более чем на 50 миллионов галлонов! В результате были достигнуты показатели по инвестиционной привлекательности проектов, которые позволили получить дополнительные капиталовложения!
Третье направление – сокращение регулятивного и юридического вмешательства: более сильное (выгодное) по цене внешнее предложение может позволить академическим институтам, научным компаниям и промышленным корпорациями достичь большей стратегической свободы, ослабив регуляторное давление. В каждом конкретном случае в разных секторах и различных регионах сильные стороны ESG-технологий помогают снизить риск неблагоприятных действий для предприятий и обеспечить дополнительную государственную поддержку в размере до одной трети прибыли корпораций! Влияние регулирования, конечно же, зависит и от отрасли: например, в фармацевтике и здравоохранении прибыль, согласно экспертным оценкам, варьируется от 25% до 30%. В банковской сфере, где положения о требованиях к капиталу более жесткие, при финансировании крупных инновационных и инвестиционных проектов прибыль составляет от 50% до 60%. Для автотранспортной, аэрокосмической, судостроительной и телекоммуникационной отраслей, где преобладают значительные государственные субсидии, прибыль при использовании ESG-подходов, также может достигать порядка 60%!
Четвертый мейнстим – это постоянное повышение производительности труда сотрудников: пакетное предложение ESG может помочь академическим институтам, научным компаниям и производственным предприятиям привлекать и удерживать качественно-работающих и исполнительных сотрудников, непрерывно повышать их мотивацию, поддерживая и укрепляя в стремлении к достижению корпоративной цели, повышая производительность в целом. В крупных научных компаниях и производственных корпорациях давно замечено, что сотрудники с чувством не только морального удовлетворения, но и эффектом «обратной связи с руководством» работают лучше. Чем сильнее восприятие сотрудником влияния на бенефициаров своей работы, тем выше мотивация сотрудника «действовать в тренде ESG». Недавние научные исследования также показали, что положительный социальный эффект коррелирует с более высокой удовлетворенностью работой, а многочисленные эксперименты многократно подтверждают: когда компании материально стимулируют своих сотрудников на позитивную долгосрочную работу, сами сотрудники реагируют только с энтузиазмом. Например, случайно выбранные сотрудники одного банка, которые получали бонусы в виде выплат компании местным благотворительным организациям, сообщали о большей и более быстрой удовлетворенности работой, чем их коллеги, которые не были отобраны для программы пожертвований! Но ведь это – эффект социальной компоненты ESG! Точно так же, как чувство более высокой цели может вдохновить сотрудников работать более продуктивно, а более слабо выраженное предложение в сфере ESG может снизить производительность в компании или корпорации: наиболее яркими примерами являются сокращение рабочих мест и другие трудовые акции внутри научных предприятий и промышленных организаций, что приводит к росту социальной напряженности – опять эффект, но теперь недооценки ESG! Стоит помнить, что ограничения производительности могут проявляться и за пределами научных компаний и промышленных производств, волнообразно распространяясь по всей цепочке поставок: первичные поставщики часто передают части крупных заказов другим предприятиям и организациям или полагаются на агентов по закупкам, а субподрядчики обычно управляются свободно, иногда с небольшим контролем за здоровьем и безопасностью рабочих. Например, компания «General Mills» работает над применением ESG в сфере АПК, корпорация «Walmart» отслеживает условия работы в сфере ESG своих поставщиков, (в том числе тех, у кого есть обширные заводы в КНР, согласно собственной системе показателей компании), а индустриальный гигант «Mars» разработал модельные ESG-фермы, которые не только знакомят фермеров с новыми технологическими ESG-инициативами в ее цепочках поставок, но и значительно расширяют доступ фермеров к инвестициям, чтобы они могли получить финансовую долю в этих инициативах!
Наконец, пятое направление ESG – капиталовложения и оптимизация активов: поскольку пакетное предложение ESG может повысить отдачу от инвестиций за счет направления капитала на более перспективные и более устойчивые возможности (например, возобновляемые источники энергии и сокращение отходов), то это также может помочь академическим институтам, научным компаниям и промышленным корпорациям избежать «застойных инвестиций», которые могут не окупиться из-за долгосрочных экологических проблем (например, таких, как массовое списание стоимости простаивающих нефтяных танкеров в ТЭК). Правильный учет доходности инвестиций требует, чтобы он начинался с корректного исходного уровня. Когда дело доходит до ESG, необходимо учитывать, что пассивный подход «ничего не предпринимать» обычно представляет собой тренд на потерю эффективности и конкурентоспособности: например, длительное использования энергоемких заводов и оборудования может привести к истощению денежных средств и падению доходности в ближайшем будущем даже у финансово-емких научных компаний и промышленных корпораций. Если капиталовложения, необходимые для обновления производства и его технического перевооружения и модернизации, могут быть значительными, «решение подождать» будет самым дорогим вариантом! Поскольку существенном меняются правила работы на мировом финансово-экономическом рынке, регулятивные меры в отношении выбросов непременно повлияют на стоимость энергии и на балансы в «углеродоемких» отраслях, например, таких, как транспорт, ТЭК и телекоммуникации. Запреты или ограничения на одноразовую пластмассовую продукцию или автомобили с дизельным топливом в центрах мегаполисов только затормозят достижение цели и породят массу новых проблем и дополнительных ограничений для большинства смежных поставщиков, многим из которых придется наверстывать упущенное!!!
Выводы и рекомендации:
Рассматривая развитие методологических подходов «Environment – Social – Governance» на примере реализации инновационных и инвестиционных проектов, необходимо отметить, что Инициатива по установлению научно обоснованных целей (SBTi) в сотрудничестве с другими агентствами и ассоциациями, включая агентство ООН и Международный союз электросвязи (МСЭ), недавно опубликовала руководство для компаний в сфере связи, устанавливающих научно обоснованные цели по парниковым газам в соответствии с набором новых путей декарбонизации. Хотя руководство предназначено исключительно для операторов мобильных сетей, операторов фиксированных сетей и операторов центров обработки данных, оно может применяться и в смежных отраслях с незначительными уточнениями. Однако другие научные корпорации и промышленные компании получат собственные рекомендации в будущих выпусках.
SBTi разрабатывает руководства для различных секторов промышленности, включая авиацию, химию, строительство, банки, энергетику, металлургию и транспорт. Стандарты Протокола по выбросам парниковых газов классифицируют выбросы парниковых газов, связанные с коммерческой деятельностью: прямые выбросы, связанные с энергетикой выбросы и выбросы производственно-сбытовой цепочки (где они значительны). Если научная компания или промышленная корпорация работает в подсекторах (например, телекоммуникация – в этом случае оператор мобильной связи также управляет сетями фиксированной связи), целевые показатели выбросов могут быть разделены по подсекторам для получения общего целевого показателя для всей компании. Очевидно, что многие операторы в сфере связи будут иметь значительные выбросы третьей категории, и даны общие рекомендации, которые помогут отраслевым компаниям установить свои цели для данной категории.
Наиболее значимыми категориями для научных компаний и производственных корпораций в сфере ESG будут приобретенные товары и услуги, а также ESG-технологии использования проданных товаров. Картирование и устранение выбросов по всей цепочке создания стоимости, вероятно, будет гораздо более сложной задачей для многих компаний, чем их собственные операционные выбросы. Т.о., научные компании и промышленные корпорации имеют гораздо меньший контроль над сферой охвата услуг: для решения проблемы потребуется мониторинг по всем цепочкам поставок, чтобы согласовать целевые показатели ESG. Помимо обширного сбора информации, анализа больших объемов данных и обоснования прогнозов, потребуются оперативная обратная связь со всеми поставщиками и потребителями в сфере ESG, разработка стратегий взаимодействия, а также их тщательное планирование и выполнение.